Отмывание грязных денег. Понятие и некоторые аспекты уголовно-правовой квалификации.

     Деньги бывают не только зелеными, но также "белыми" (законными), "серыми" (полученными с нарушениями действующего законодательства) и "черными" (или " грязными").

     «Грязные» деньги как предмет отмывания. Что это такое?

     Сразу условимся, что для простоты изложения поставим здесь знак равенства между отмыванием «грязных» денег и отмыванием «грязного» имущества, поскольку отмывать можно не только деньги. Соответственно уголовную ответственность можно понести не только за отмывание грязных денег, но и за отмывание «грязного» имущества.

     Итак, грязные деньги – это деньги, приобретенные в результате совершения преступлений. Коррупция (миллиарды «грязных» долларов в результате взяток и злоупотреблений), вымогательство, или принудительное «крышевание» бизнеса, со стороны организованных преступных группировок (снова миллиарды), наркоторговля (сотни миллионов), контрабанда подакцизными товарами, корпоративная преступность, иные экономические преступления и злоупотребления в предпринимательской среде – вот основные источники грязных денег.

     Однако в этом перечне мы не увидим такие преступления как уклонение от уплаты налогов и таможенных платежей, невозврат валюты из-за рубежа. Почему? Да, видимо, потому что действия фигурантов при совершении только что перечисленных правонарушений по своему характеру прямо противоположны действиям преступников при отмывании. Отмывание есть легализация денег (иногда с издержками в виде уплаты налогов), а перечисленные экономические преступления преступления, наоборот, по сути своей – утаивание денег от фискальных устремлений государства. И в этой ситуации для законодателя было бы просто глупо легализацию утаенных денег объявлять преступлением (заметим, что это обстоятельство отнюдь не амнистирует неплательщиков налогов и лиц, не возвращающих валюту из-за границы).

     Для наличия состава преступления в каждом отдельно взятом случае отмывания грязных денег должно быть более 2 тыс. МРОТ.

     В связи с изложенным выше необходимо сделать еще одно важное замечание: прежде чем человек может быть привлечен к уголовной ответственности за отмывание грязных денег, полученных в результате совершения им преступления, правоохранительные органы должны доказать, что источник происхождения этих денег – преступление. Значит, предварительно должно быть проведено расследование по уголовному делу и иметься обвинительный приговор суда, или, как минимум - постановление следователя о прекращении уголовного преследования по не реабилитирующим основаниям.

     А если человек совершает операции с чужими грязными деньгами? Если это, например, банковский служащий, или хозяин казино, согласившиеся оказать эксклюзивную услугу важному клиенту?
      Чтобы возложить уголовную ответственность на такого человека, правоохранительные органы должны доказать, что он заведомо знал о том, что эти деньги приобретены «преступным путем».
     Чем отличается приобретение денег в результате совершения преступления (ст.174.1 УК) от приобретения денег «преступным путем» (ст.174 УК), пока неясно. Статьи УК новые, практика не наработана. Но боюсь, что толкование закона правоохранительными органами и судами будет идти примерно в следующем направлении.
      Законодатель, указывая на «преступный путь», якобы хотел подчеркнуть, что вовсе не обязательно наличие обвинительного приговора за основное преступление, явившееся источником происхождения грязных денег. Отмыватель чужих грязных денег вовсе не обязан быть предварительно посвящен в подробности преступного происхождения денег, и тем более – услышать накануне отмывания приговор суда по делу, например, о хищении этих денег. Достаточно того, что до совершения операций с ними он знал бы в самых общих чертах, что деньги криминальные.
     Вообще же конструкция статьи 174 УК стала весьма интересной. Центральной и самостоятельной фигурой фактически сделан пособник. Будучи ничем иным как формой укрывательства преступления и преступника (как заранее обещанного, так и не обещанного), отмывание чужих грязных денег, как может показаться на первый взгляд, влечет за собой более жесткое наказание, чем отмывание собственных.
     Почему?
     Ответ может быть таков: часть 1 ст. 174 УК РФ, не предусматривающая соучастия, заведомо работать не будет. Действительно, трудно себе представить, что кто-то станет отмывать чужие грязные деньги самостоятельно, не согласовав этот процесс с их хозяином. А согласование – это предварительный сговор группы лиц, и соответственно – квалификация отмывания сразу по части второй той же статьи. Фактически первой частью станет вторая, а она по своим санкциям влечет наказание уже не в виде штрафа, а в виде лишения свободы от 4 до 8 лет.
     Так вот. Чтобы так не получилось, Верховный Суд РФ должен дать разъяснение, что участие хозяина грязных денег в процессе отмывания не должно квалифицироваться по ст. 174 УК РФ, поскольку для квалификации его действий имеется специальная норма, предусмотренная ст. 174.1 УК РФ.

     Отмывание (легализация) грязных денег. Что это за процедура и кому она нужна?

     Необходимость отмывания грязных денег возникает тогда, когда владелец желает ими открыто воспользоваться, не привлекая внимания правоохранительных органов. Если сумма небольшая, беспокоиться не о чем, но когда цифра велика, владелец грязных денег вынужден создавать у окружающих (прежде всего – у властей) иллюзию законности их происхождения. Для этого используются разные методы. Так, к.ю.н. Никулина В.А различает следующие методы отмывания грязных денег:
     1. Метод запутывания следов. Это ряд операций с грязными деньгами (вплоть до их перевода на счета специально созданных подставных фирм), в результате которых истинные обстоятельства происхождения этих денег становится невозможным узнать.
     2. Метод искажения бухгалтерской, банковской, брокерской или любой иной отчетности, т.е. внесение заведомо ложной информации в отчетные документы.
     3.Метод заключения фиктивных договоров (например, фиктивное получение кредита).
     Более подробно некоторые из этих методов мы рассмотрим попозже, а сейчас ограничимся лишь замечанием о том, что любая сделка или операция с грязными деньгами, любое их движение лицом, которое приобрело эти деньги в результате совершения преступления, должно квалифицироваться как отмывание грязных денег по ст.174.1 УК РФ. В этом случае даже специальной цели – цели придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению грязными деньгами доказывать не требуется. Только скрытое хранение грязных денег этим же лицом не будет расцениваться как отмывание.